企业年度收支分析，顾名思义，就是对企业年度的收入和支出进行系统分析，它是企业战略性发展的第一步。

财务收支分析可以了解和掌握企业的财务状况，分析评价公司经营、投资及筹资活动效果，同时也能发现企业在财务方面存在的问题，从而预测企业未来的财务状况，为报表使用者科学决策提供依据。

很多人认为收支分析就是简单地将收入与支出记录在表格里，最后汇总起来即可。实际上这样的想法是片面的，汇总表格只是开了个小头。

小九认为还需要对数据进行清洗和处理，通过对比、分析与研究，全面、综合地了解公司财务收入与支出的情况，从而为后续的财务分析奠定基础。

接下来小九会从收支占比分析、收支趋势分析、收支环比分析和累积盈余分析四个方面着手，教你如何做高质量的年度财务收支报表。

收支占比分析

收支占比可以反映公司收入与支出在整体金额中的占比，体现公司的续存能力、发展能力。

收支占比分析主要分析三个指标，小类别的收支占比、大类别的收支占比、收入和支出的占比。

操作步骤

01

小类占比

1. 上传数据后点击「创建分析表」，重命名「小类占比」。

2. 使用分析步骤「分类汇总」，如图所示拖入字段。

3.点击添加「图表」，选择饼图，以 [ 小类 ] 为维度，[ 金额 ] 为指标，绘制图表。

02

大类占比

1. 创建分析表「小类占比」的副本，重命名为「大类占比」。

2. 使用分析步骤「分类汇总」，如图所示拖入字段。

3.添加「图表」，选择饼图，以 [ 大类 ] 为维度，[ 金额 ] 为指标，绘制图表。

03

收支占比

1. 创建分析表「大类占比」的副本，重命名为「收支占比」，全选字段。

2. 使用分析步骤「分类汇总」，如图所示拖入字段。

3.添加「图表」，选择饼图，以 [ 收支分类 ] 为维度，[ 金额 ] 为指标，绘制图表。

收支趋势与环比分析

除了占比分析，趋势分析和环比分析在收支分析里也占据着重要地位。

收支趋势能体现收入和支出两个指标的变化，有利于进行收支金额的比较和预测未来走向。

环比分析可以快速观察出和上个月的收入是否提升或者下降，找出对应时间可能存在的企业经营问题。

操作步骤

01

收支趋势分析

1.新建一个分析表，重命名为“收支趋势与环比”。使用「分类汇总」，按如图所示拖入字段。

2. 使用「行转列」，用 [ 收支分类 ] 生成新字段，以 [ 金额 ] 生成新字段的值。

3.使用「分类汇总」，以 [ 时间 ] 为分类，汇总 [ 支出求和 ] ，[ 支出环期 ] ，[ 收入求和 ] ，[ 收入环期 ]。

4. 以 [ 时间 ] 为维度，[ 收入求和 ] ，[ 支出求和 ] 为指标，制作收支趋势曲线的图表。

02

环比分析

1. 选择「新增字段」，添加两个「公式」。

收入环比= IF(ISERR((收入求和-收入环期)/收入环期),null,(收入求和-收入环期)/收入环期)

支出环比= IF(ISERR((支出求和-支出环期)/支出环期),null,(支出求和-支出环期)/支出环期)

2. 如图所示，制作收入环比和支出环比两张明细表。

累计盈余分析

盈余资金是指建设项目在整个经济寿命期内各年资金来源与资金运用差额之和。

通过累计盈余计算，可以得出净收入的增长趋势。

操作步骤

1.创建分析表「收支趋势与环比」的副本，重命名为「累计盈余」。

2. 使用「新增字段」，选择「累积值」，新增「累积盈余」的字段。

3.选择组合图，以 [ 时间 ] 为维度，[ 每月盈余 ] 为左值轴，[ 累计盈余 ] 为右值轴。

制作财务收支分析看板

图表制成后需要通过简单拖拽，再添加文本组件和筛选器，一起整合成一个可视化仪表盘。

这样一个公司年度财务收支看板，非常直观且清晰地呈现出结论，比“图表+文字”的word报告更具视觉冲击力和说服力。同时也能减少决策者信息整合的时间，提高他们的效率。

如果想将数据精细化，还可以设置数据联动，仪表盘的交互功能对业务人员的分析操作灵活、实时地作出响应，从而提高数据分析效率，同时也为观者查看和监控自己想获取的主题的所有数据提供了极大的便利，使他们更迅速地掌握更全面的信息，推动决策精准化发展。

设置数据联动的具体操作如下：

年度财务收支分析

年度财务收支分析是实现企业价值最大化的重要手段之一，财务人员通过收支分析来获取企业的业绩及财务状况，对可能影响企业经营的要素进行划分和分析，推动实现企业资源利用最优化，最终达到降本增效的目的，促进数智化转型。

随着互联网技术不断发展，传统的财务会计数据处理方法已无法满足企业经营管理的需求。所以要选对工具，帮助企业实现财务智能化、精细化管理。

而九数云能够在线处理百万数据，财务人员不必再因为Excel处理十几个G的数据导致严重卡顿而烦恼。同时，九数云内置函数公式，具有可视化交互功能，财务小白也能轻松进行高质量财务数据分析，做出专业、精美的财务报表。用对工具，做出高质量的财务分析也将水到渠成。